В минувшем году Национальный банк Беларуси утвердил Инструкцию о порядке раскрытия информации банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями о составе акционеров и конечных бенефициарных собственниках (физическое лицо или организация, являющееся реальным собственником).
Отчасти данное решение было продиктовано если не нормами, то новыми веяниями в международной банковской практике, за что отдельное спасибо можно сказать разразившемуся в 2007 году финансовому кризису в США. Прозрачности требуют многие международные финансовые институты, в частности МВФ, для проведения стресс-тестов и объективной оценки рисков каждого банка и в целом всей банковской системы.
Не последнюю роль в появлении этой инструкции сыграло и решение белорусских властей о гарантии полного возврата депозитных вкладов, размещенных в белорусских банках независимо от вида собственности.
Согласно документу, регулятор обязал банки открыть сайты в сети Интернет и размещать на них следующие сведения:
- собственник имущества банка, созданного в форме унитарного предприятия: наименование и страна местонахождения (в отношении организации), фамилия, имя, отчество и страна проживания (в отношении физического лица);
- акционеры банка, владеющие более 5% акций банка (с их согласия): наименование и страна местонахождения (в отношении организации), фамилия, имя, отчество и страна проживания (в отношении физического лица);
конечные бенефициарные собственники банка (с их согласия): наименование и страна местонахождения (в отношении организации), фамилия, имя, отчество и страна проживания (в отношении физического лица).
Естественно, в ряде случаев банки не смогут указать всех конечных бенефициарных собственников, когда речь идет об акционере в виде иностранного АО, акции которого торгуются на фондовой бирже. Однако в этом случае регулятор просит отражать бенефициаров, владеющих долей 5% и более процентов.
Инструкция была утверждена в январе минувшего года, и регулятор дал возможность банкам выполнить ее требования (рекомендации) до 1 августа 2009 года. Но по состоянию на январь 2010 года далеко не все белорусские банки опубликовали данные о своих реальных владельцах.
Так, ряд банков без, так сказать, «злого умысла» посчитал, что размещенных на сайтах сведений вполне достаточно, что на самом деле не является таковым. Например, Беларусбанк указал, что доля акционера «Республика Беларусь» составляет 85,703% без дополнительных разъяснений. Выходит, что речь идет о 9,6 млн. жителях страны?
В свою очередь, Приорбанк указал, что бенефициарным собственником банка является Raiffeisen Landesbanken Holding AG, в то время как информации о конечных бенефициарных собственниках этого холдинга отсутствует. Кроме того, отдельные банки указали ссылки на англоязычные сайты своих собственников, что делает затруднительным знакомство с этой информация для белорусского вкладчика.
Банки, не спешащие с раскрытием информации
ОАО ”Белагропромбанк“: Акционеры ОАО «Белагропромбанк», владеющие более 5% акций: Госкомимущество РБ; РУП «Белгосстрах»; РУП «Белорусская национальная перестраховочная организация». Конечный бенефициарный собственник ОАО "Белагропромбанк" - Республика Беларусь в лице Госкомимущества.
ОАО ”АСБ Беларусбанк“: Структура акционеров ОАО «АСБ Беларусбанк»: Республика Беларусь - 85,703%, административно-территориальные единицы - 14,123%, юридические лица - 0,171%, физические лица - 0,003%.
ОАО ”БПС-Банк“: Структура акционерного капитала ОАО "БПС-Банк" по состоянию на 15.12.2009г.: простые акции – 99,9%, привилегированные акции – 0,1%. Юридические лица – 97,76%, физические лица – 2,24%. Государственная форма собственности – 2,48%, частная форма собственности – 97,52%, в т.ч. Сбербанк России ОАО - 93,27%.
”Приорбанк“ ОАО: Основным бенефициарным собственником "Приорбанк" ОАО является Raiffeisen Landesbanken Holding AG, Австрия. Структура собственников банка: Райффайзен Интернешнл Банк-Холдинг АГ (Raiffeisen International Bank-Holding AG), Австрия - 87,74% в уставном фонде, РУП ПО "Белоруснефть" - 2,04%, Госкомимущество РБ - 1,68%, ОАО "МАЗ" - 1,28%, прочие юридические лица - 2,35%, физические лица - 4,66%, местные госорганы и фонды - 0,25%
ОАО ”Белинвестбанк“: На 1 декабря 2009 года количество акционеров ОАО “Белинвестбанк” насчитывало 11397, в том числе физических лиц – 10575, юридических лиц – 822. Акционерами, владеющими крупными пакетами акций (более 5%), и одновременно конечными бенефициарными собственниками банка являлись: Госкомимущество РБ – 85,8%; Национальный банк РБ – 6,5%.
Доля госсектора в уставном фонде ОАО “Белинвестбанк” составила 95,0%, в том числе государство (в лице Госкомимущества) располагало 85,8% акций, Нацбанк – 6,5%, территориальным фондам государственного имущества и местным органам управления и самоуправления (исполкомам) принадлежали – 1,8% акций банка, госпредприятиям и учреждениям республиканской и коммунальной формы собственности – 0,9%.
ОАО ”БНБ-Банк“: На сайте содержится следующая информация: акционеры банка юридические лица – 99,8%; физические лица – 0,02%. Основные акционеры: ИООО «Валимед» (99,9% в уставном фонде принадлежат АО «Банк Грузии»)- 70,0%; Частное предприятие «Проскейл-М» (100% принадлежит ИООО «Валимед») – 29,96%. При этом отсутствует информация о стране местонахождения акционеров.
ЗАО ”Белорусский Банк Малого Бизнеса“: Акционерами банка, владеющими более 5% акций, являются Европейский банк реконструкции и развития, Международная финансовая корпорация, Кредитанштальт фюр Видерауфбау (ФРГ), Компания финансового развития (Нидерланды), Коммерцбанк (ФРГ), ШорКэп Интернэшнл Лимитед (США), ШорБэнк Интернэшнл Лимитед (США). Указаны ссылки на сайты данных акционеров. Однако сайты акционеров не содержат возможностей доступа к их ресурсам на официальных языках РБ (все акционеры являются нерезидентами РБ).
Однако пока существует группа банков, та или иная информация о собственниках которых является предметом страшной коммерческой тайны
Банки, которым есть, что скрывать:
ЗАО ”ТК Банк“: Основными акционерами являются Банк Таджерат (Иран) – 97,61%, СП «Лада ОМС-Холдинг» (РБ) – 2,39%.
ОАО ”Международный резервный банк“: На сайте банка размещена следующая информация: 100% уставного ОАО ”Международный резервный банк“ составляет европейский капитал, акционерами являются 4 европейские компании.
ЗАО “БелСвиссБанк”: На сайте содержится следующая информация: 100% уставного фонда банка составляет швейцарский капитал. Акционерами являются 3 швейцарские компании (Акционерное общество «Swiss Investment Century», Акционерное общество «Alpin Professional Investment» и Акционерное общество «Profinvest Professional and Financial Investment»).
ЗАО ”Трастбанк“: Акционерами являются резиденты Республики Беларусь По информации банка бенефициарными собственниками принято решение временно воздержаться от публичного раскрытия данной информации.
ЗАО ”МТБанк“: Акционерами банка являются: ИП ЗАО «Начало века» (Руководитель - Марцынкевич Т.Б.) (Инвестиционная компания Международного автомобильного холдинга «Атлант-М») - 26,63% акций банка; MTB Investments Holdings Limited (Руководитель - г-н Georgia Chrysostomides) (Совместное предприятие МАХ "Атлант-М" и инвестиционного фонда Horizon Capital (США) - 70,34% акций; УП «Минскинтеркапс» - 1,05% акций; Минский городской территориальный фонд государственного имущества - 0,82% акций; ООО «Брокерский дом «Атлант-М» - 1,1% акций; СП ЗАО «Милавица» - 0,06% акций. Конечные бенефициарные собственники не указаны.
ОАО ”Белорусский Индустриальный Банк“: Основными акционерами ОАО ”Белорусский Индустриальный Банк“ являются физические лица, производственно-коммерческие предприятия негосударственной формы собственности.
ЗАО ”Онербанк“ - сайт отсутствует.
В данной группе ряд банков не раскрывает информацию о собственниках и конечных бенефициарах, ссылаясь на отсутствия согласия владельцев и пункт 1.4 указа от 28.04.2006 № 277 ”О некоторых вопросах регулирования рынка ценных бумаг“, а также на саму инструкцию – «(с их согласия)»
Следует отметить, что достаточно большая группа банков выполнила требования (рекомендации) регулятора, раскрыв полную информацию о своих акционерах и бенефициарных собственниках, не стесняясь, в отдельных случаях, их оффшорного происхождения. Впрочем, негативное отношение к офшорам присуще лишь государственным органам власти, причем не только в Беларуси, в то время как у обычных граждан цивилизованные схемы оптимизации налогообложения не вызывают отторжения.
Банки, которым скрывать нечего:
ОАО ”Белвнешэкономбанк“: Акционерами банка являются около 600 юридических лиц и более 43 тыс. физических лиц. Крупнейшие акционеры: государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)», созданная Российской Федерацией – 97,42%. Минский городской территориальный фонд госимущества – 2,22%.
ОАО ”Белгазпромбанк“: Структура акционеров банка: ОАО ”Газпром“ – 49,02%; ”Газпромбанк“ (ОАО) – 49,02%; ОАО ”Белтрансгаз“ – 1,43%; Республика Беларусь (уполномоченный держатель – Госкомимущество) – 0,53%. Раскрыта информация об основном конечном бенефициарном собственнике банка - Федеральном агентстве по управлению государственным имуществом (Российская Федерация) - владеет 38,37% акций ОАО ”Газпром“.
ЗАО Банк ВТБ (Беларусь): Крупнейшими акционерами являются: концерн Белнефтехим (16,9% акций банка), ОАО Банк ВТБ (РФ) – 69,7% (на сайте белорусского банка указана ссылка на сайт российского банка, при переходе на который раскрывается информация о бенефициарном собственнике - Федеральное агентство по управлению государственным имуществом (РФ), владеющее 85,5% акций ОАО Банк ВТБ (РФ).
ОАО ”Банк Москва-Минск“: Акционеры банка: АКБ «Банк Москвы» ОАО (РФ) – 99,75%, БМ Холдинг АГ (Швейцария) – 0,25%. Конечные бенефициарные собственники банка: 48,112% акций ОАО «Банк Москвы» принадлежит Правительству Москвы в лице Департамента имущества города Москвы (акции находятся в номинальном владении ОАО «Банк Москвы»). Президент ОАО «Банк Москвы» Бородин А.Ф. и Заместитель Председателя Совета директоров ОАО «Банк Москвы» Алалуев Л.Ф. контролируют 22,18% акций ОАО «Банк Москвы».
ЗАО ”АКБ ”Белросбанк“: Крупнейшим акционером ЗАО ”АКБ ”БЕЛРОСБАНК“ является ОАО АКБ ”РОСБАНК“ (РФ, 99,99% акций). Конечными бенефициарными собственниками ЗАО ”АКБ ”БЕЛРОСБАНК“ являются: Societe Generale, Франция (64,68%), Потанин Владимир Олегович, Российская Федерация (30,38%).
ОАО ”Паритетбанк“: Доля акционеров-резидентов – 99,37%, в т.ч.доля основного акционера – НБ РБ 98,77%, доля госорганов управления – Госкомимущество, фонд ”Минскгоримущество“ – 0,067%. Доля акционеров-нерезидентов – 0,63 %.
ЗАО ”Альфа-Банк“: Консорциуму Альфа-Групп принадлежит 93,8% акций банка. Акционеры банка, владеющие более 5 % акций банка: ООО «ABH Belarus Limited» (Кипр). Конечными бенефициарными собственниками банка являются: Михаил Фридман, Герман Хан; Алексей Кузьмичев; Петр Авен; Александр Кнастер; Андрей Косогов (страны проживания не указаны).
ЗАО ”Дельта Банк“: Бенефициарный владелец (основной акционер) ЗАО ”Дельта Банк“ – гражданин Украины Николай Иванович Лагун (доля акций 99,99938%).
ЗАО ”РРБ-Банк“: Акционерами, владеющими более 5% акций являются: ООО ”Дикрис“ – 37,5%; ЕБРР – 25,0%; Цыбулин В.А. – 21,79%; Цыбулина Е.А. – 7,2%. Конечным бенефициарным собственником ООО ”Дикрис“ является Цыбулин В.А.
ОАО ”ХКБанк“: Конечными бенефициарными собственниками банка являются: Petr Kellner – 94,36% и Jiří Šmejc – 5,0% (граждане Чехии).
ЗАО ”БТА Банк“: Конечный бенефициарный собственник банка - Правительство Республики Казахстан в лице АО "Фонд национального благосостояния "Самрук-Казына", которому принадлежит 75,1% акций АО ”БТА Банк“, который, в свою очередь, является крупнейшим акционером ЗАО ”БТА Банк“(99,7%).
”Франсабанк“ ОАО: Согласно информации на сайте банка 99,9% акций принадлежат: Fransaholding (Ливан) – 37,7 %. Конечными бенефициарными собственниками являются физические лица – резиденты Ливана – Аднан Кассар (47,5 %) и Адель Кассар (47,5 %). Fransabank S.A.L. (Ливан) – 62,2%. Конечными бенефициарными собственниками являются физические лица – резиденты Ливана – Аднан Кассар (36,09 %) и Адель Кассар (36,09 %).
ЗАО ”Сомбелбанк“: Акционеры банка: Getin International S.a.r.l. (75,5 %) – конечный бенефициар Лешек Чарнецки (Польша); ООО Полимер-Р (29,94 %) – конечный бенефициар Толканица Александр (Латвия)
ОАО ”Технобанк“: Акционеры, владеющие более 5% акций банка: Курач Игорь Александрович; Николаевич Михаил Валентинович; ООО "Белковгор". Конечные бенефициарные собственники банка: Курач Игорь Александрович; Николаевич Михаил Валентинович.
ЗАО ”Кредэксбанк“: Акционеры, владеющие более 5% акций – VICPRAT HOLDING SA, Швейцария – 99,94%. Бенефициарным собственником банка является – Мишель Хессиг (Швейцария).
ЗАО ”Цептер Банк“: Акционерами банка являются: АО «Хоум Арт@Сэйлс Сервис АГ» (Швейцария) – 99%; ООО «ЕС Консалт Гм Бх» (Германия) – 1%. Конечный бенефициар – г-н Филипп Цептер (резидент Монако).
ЗАО ”Абсолютбанк“: Теокритос Энтерпрайзиз Лимитед (Кипр) – 43,8% (бенефициарными собственниками являются Хаджиантони Марина и Хаджиантонис Христакис - оба резиденты Кипр); Эстудес Трейдинг Лимитед (Кипр) – 44,8% (бенефициарным собственником является Никос Неофиту - Кипр); ИЧТУП «Контехимпэкс» (РБ) – 9,2% (бенефициарными собственниками являются Хаджиантони Марина и Хаджиантонис Христакис); Брестский областной Совет депутатов – 1,5 %; иные физические лица (РБ) – 0,7 %.
ЗАО ”Евробанк“:Основным акционером банка является ООО ”Торговый дом ”Ждановичи“ (99,9%). Конечные бенефициары: Шигалов Е.А. и Прокопович М.К.